Contrato PJEstamos em Dezembro, e nessa época várias companhias de previdência privada nos bombardeiam com anúncios, lives e posts ofertando seus planos.
Muito justo! Afinal, o Governo concede benefícios fiscais (isto é, desconto no Imposto de Renda) a pessoas físicas que investem em tal modalidade.
E Dezembro é o último mês para garantir a pechincha na declaração de IR do próximo ano.
Isso vale tanto para CLT’s como para PJ’s! Então, vamos entender um pouco como funciona.
Para manter a simplicidade, não vou entrar nos detalhes técnicos e financeiros, coisa bem explicada neste artigo.
A Lei isenta* o trabalhador de pagar Imposto de Renda sobre os valores que ele investir em previdências privadas do tipo PGBL.
*Importante lembrar que essa isenção é limitada a 12% da renda tributável do ano.
Renda Tributável: Para PJ’s, é o pró-labore declarado. Para CLT’s, isso é simplesmente o salário bruto, sem contar 13º nem PLR.
Quer dizer: se você ganhou R$ 100 mil durante todo o ano (soma dos salários), você pode investir até R$ 12 mil num plano de previdência e não pagar IR sobre esses valores.
Caso faça isso, em vez de pagar imposto de renda sobre R$ 100 mil, pagará apenas sobre R$ 88 mil.
Neste caso, a sua restituição de Imposto de Renda no ano seguinte vai aumentar em cerca de três mil reais!
Detalhes Importantes
- O plano de previdência precisa ser necessariamente do tipo PGBL;
- Existem várias “configurações” de planos de previdência privada. A melhor delas é você manter o investimento por pelo menos 10 anos, e optar pela “tabela regressiva”.
- Na verdade, você só está deixando de pagar o IR hoje para pagar quando sacar o investimento, podendo pagar bem menos.
Como disso no início, estou me atendo à parte pragmática da coisa.
Se você deseja entender em detalhes essas regras, vou sugerir que converse com seu RH ou a empresa que fornece planos de previdência.
Planilha para calcular o desconto no Imposto de Renda
A matemática por trás disso é um pouco complexa. Por isso, eu fiz uma planilha no bom e velho Excel para facilitar…
O objetivo da planilha é te mostrar qual valor você ainda pode investir a troco de desconto no IR, e qual o desconto efetivo já conquistado. Faça o download clicando no ícone de Excel acima.
Onde investir em Previdência Privada?
Além do RH da sua empresa, caso seja CLT, você pode procurar planos de previdência privada em bancos, corretoras e seguradoras em geral.
Existem instituições com histórico de apresentar bons produtos de previdência e investimentos em geral, pelo menos ao meu ver.
O contrário também é verdadeiro.
Eu recomendo que você inicie sua busca nas instituições listadas abaixo:
- Banco Inter
- Vitreo
- Mirae Asset
- Mapfre Seguros
- Icatu Seguros
Recomendo ainda que mantenha distância dos bancões que fazem comerciais no horário nobre da TV.
Bom, era isso! Espero que as informações acima lhe ajudem; e tenha um ótimo Natal, fim de ano e férias!
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Profissional de TI desde 2007 | MCP | PMP | PSM I | PSPO I | CEA
Graduado em Sistemas de Informação pelo Mackenzie e pós graduado em Gerenciamento de Projetos pela FIAP.
📖Autor do livro Trabalhando como PJ: O Guia Prático da Pejotização.
